Какими проводками отразить поступление денежных средств от страховой компании?
Добрый день! ООО на УСН 15%.
25.10.2022 мы оплатили поставщику за товар 13365 руб. Далее поставщик отправил нам товар Деловыми линиями, товар был застрахован. В итоге один товар был разбит при перевозке, а еще одного не оказалось на складе. Страхования компания 03.11.2022 нам возместила разбитый товар на сумму 2209,90. я сделала такие проводки Д 76-09 - К 91-1 начислено возмещение от страховой компании 2209,90, Д 51 - К 76-09 поступило на расчетный счет от страховой компании. Сделала также поступление товара от данного поставщика Д 41-01 - К 60. Но у меня висит сальдо пр оборотному счету 60-02 у данного поставщика в сумме 2477. Как ее закрыть?
25.10.2022 мы оплатили поставщику за товар 13365 руб. Далее поставщик отправил нам товар Деловыми линиями, товар был застрахован. В итоге один товар был разбит при перевозке, а еще одного не оказалось на складе. Страхования компания 03.11.2022 нам возместила разбитый товар на сумму 2209,90. я сделала такие проводки Д 76-09 - К 91-1 начислено возмещение от страховой компании 2209,90, Д 51 - К 76-09 поступило на расчетный счет от страховой компании. Сделала также поступление товара от данного поставщика Д 41-01 - К 60. Но у меня висит сальдо пр оборотному счету 60-02 у данного поставщика в сумме 2477. Как ее закрыть?
Comments
-
Tatyanka_71ru, Добрый день! От Деловых линий вы документы завели на 60 счет. Значит поступление возмещения от страховой компании нужно поставить на 60. И, соответственно, в справке указать Д60 К91.1. Тогда сальдо по счету 60 висеть не будет.
-
Здравствуйте!Цитата: Значит поступление возмещения от страховой компании нужно поставить на 60. И, соответственно, в справке указать Д60 К91.1.Страховая компания не является поставщиком, правильный счет 76, как у автора вопроса.Цитата: Но у меня висит сальдо пр оборотному счету 60-02 у данного поставщика в сумме 2477. Как ее закрыть?Какие суммы вычитали из 13365 руб. , чтобы получить 2477?
-
Tatyanka_71ru, извините, не правильно прочитала вопрос. Вам страховая компания возместила деньги, а не транспортная компания.
Возврат денежных средств от страховой компании Д51 К76 2209,90руб.
Начислено возвещение Д76 К91.1 2209,90. Со страховой все закрыто.
Висит сальдо по 60, видимо из-за того, что не весь товар встал на учёт. Вы же написали, что часть товара было разбито (возместила страховая) и часть товара не было на складе. Когда вам остальной товар пришлют, тогда и 60 закроется.
